Simulateur TVA auto-entrepreneur 2026
Vous êtes auto-entrepreneur et vous vous demandez si vous devez facturer la TVA ? Notre simulateur TVA auto-entrepreneur gratuit vous donne une réponse claire en quelques clics. Renseignez votre chiffre d’affaires, votre type d’activité et votre date de création : l’outil vérifie instantanément si vous dépassez le seuil TVA micro-entreprise 2026 et calcule vos montants HT et TTC.
La franchise en base de TVA (article 293 B du CGI) dispense les micro-entrepreneurs de collecter et de reverser la TVA, tant que leur chiffre d’affaires reste sous les seuils légaux. En 2026, ces seuils sont de 37 500 € pour les prestations de services et 85 000 € pour la vente de marchandises. Dépasser ces seuils implique de facturer la TVA à vos clients, de la reverser à l’État, mais aussi de pouvoir la récupérer sur vos achats professionnels.
Ce simulateur intègre le prorata de première année, la distinction seuil de base / seuil majoré, et le calcul précis de la TVA à reverser. Tous les taux appliqués sont ceux officiellement en vigueur en 2026. Aucune inscription n’est requise.
3 cas concrets pour comprendre la TVA en auto-entreprise
Photographe freelance — 30 000 € de CA annuel
Sophie est photographe en micro-entreprise (prestation de services BNC). Son chiffre d’affaires annuel est de 30 000 €, bien en dessous du seuil de base de 37 500 €. Elle bénéficie de la franchise en base de TVA : elle ne facture pas la TVA à ses clients et porte la mention « TVA non applicable, art. 293 B du CGI » sur ses factures. En B2C, c’est un avantage compétitif réel puisque ses tarifs sont naturellement 20 % moins élevés qu’un concurrent assujetti, à marge identique.
Consultant IT — 40 000 € de CA annuel
Marc est consultant informatique en micro-entreprise. Avec 40 000 € de CA, il dépasse le seuil de base de 37 500 € mais reste sous le seuil majoré de 41 250 €. Il se trouve en zone de tolérance : il conserve la franchise TVA pour l’année en cours, mais si l’année suivante son CA dépasse à nouveau 37 500 €, il perdra la franchise au 1er janvier. Comme il travaille en B2B, l’impact sera neutre pour ses clients qui déduiront la TVA de leur côté. Il pourra en revanche récupérer la TVA sur ses achats professionnels (matériel, logiciels, déplacements).
E-commerçant — 80 000 € de CA annuel
Lucie vend des créations artisanales en ligne. Avec un CA de 80 000 €, elle reste juste sous le seuil de base vente de 85 000 € et conserve la franchise TVA. Cependant, si son activité croît et qu’elle atteint 93 500 € (seuil majoré) en cours d’année, elle devra facturer la TVA immédiatement, dès le 1er jour du mois de dépassement. Avec un volume d’achats de matières premières important (environ 25 000 €/an), la récupération de TVA représenterait environ 4 167 €, ce qui compenserait partiellement la charge administrative liée à l’assujettissement.
Comment interpréter votre résultat
Le simulateur vous indique trois informations essentielles. Premièrement, votre statut vis-à-vis de la franchise TVA : êtes-vous en dessous du seuil de base, dans la zone de tolérance (entre seuil de base et seuil majoré), ou au-dessus du seuil majoré avec assujettissement immédiat ? Cette distinction conditionne directement vos obligations déclaratives et de facturation.
Deuxièmement, le montant de TVA à reverser si vous êtes ou devenez assujetti. Ce montant est calculé sur la base du taux normal de 20 % appliqué à votre chiffre d’affaires HT. En pratique, la TVA collectée (facturée à vos clients) est diminuée de la TVA déductible (sur vos achats professionnels) pour déterminer la TVA nette à reverser à l’État.
Troisièmement, l’impact sur vos prix : le simulateur compare votre prix actuel (hors TVA, franchise) avec le prix TTC après assujettissement. Si vous travaillez principalement en B2C, prêtez une attention particulière à cette donnée car elle impacte directement la compétitivité de vos tarifs. En B2B, l’impact est généralement neutre puisque votre client professionnel récupère la TVA que vous lui facturez.
Pour qui ce simulateur est utile
Ce simulateur s’adresse à tout auto-entrepreneur ou micro-entrepreneur qui souhaite anticiper son passage à la TVA. Que vous soyez développeur freelance, consultant, graphiste, artisan, commerçant en ligne ou professionnel libéral, l’outil calcule vos seuils personnalisés en fonction de votre catégorie d’activité.
Il est particulièrement utile si vous approchez des seuils de franchise TVA et devez décider de votre stratégie tarifaire (maintenir le prix TTC ou répercuter la TVA), si vous créez votre micro-entreprise en cours d’année et avez besoin de connaître vos seuils proratiser, ou si vous hésitez entre rester en franchise et opter volontairement pour la TVA afin de récupérer la TVA sur des investissements importants.
Hypoth\u00e8ses de calcul et sources
Derni\u00e8re mise \u00e0 jour :
Sources officielles
- •Article 293 B du Code Général des Impôts — Franchise en base de TVA
- •URSSAF — Seuils de franchise TVA 2026
- •Service-Public.fr — TVA et micro-entreprise
- •DGFIP — Taux de TVA applicables en France 2026
- •Loi de finances 2026 — Barèmes et seuils
Hypoth\u00e8ses retenues
- •Taux de TVA standard : 20 % (taux normal en France métropolitaine)
- •Seuil de base services : 37 500 € — Seuil majoré services : 41 250 €
- •Seuil de base vente : 85 000 € — Seuil majoré vente : 93 500 €
- •Prorata calculé sur la base de 365 jours (ou 366 en année bissextile)
- •Année de référence : 2026 (seuils inchangés depuis 2025)
Ce que le simulateur ne prend pas en compte
- ⚠Les taux réduits de TVA (5,5 %, 10 %) ne sont pas pris en compte dans le calcul par défaut
- ⚠Le simulateur ne gère pas les activités mixtes (services + vente) avec deux seuils distincts
- ⚠Les règles spécifiques DOM-TOM ne sont pas intégrées
- ⚠Le simulateur ne remplace pas un avis comptable personnalisé
Questions fréquentes sur la TVA en auto-entreprise
Quels sont les seuils de TVA pour un auto-entrepreneur en 2026 ?+
Quelle est la différence entre le seuil de base et le seuil majoré ?+
Comment fonctionne le prorata de TVA la première année ?+
Puis-je récupérer la TVA sur mes achats en tant qu’auto-entrepreneur ?+
Quand la facturation électronique devient-elle obligatoire ?+
TVA et micro-entreprise : ce qu’il faut savoir en 2026
La franchise en base de TVA est l’un des avantages majeurs du régime micro-entrepreneur. Tant que votre chiffre d’affaires reste sous les seuils légaux, vous ne facturez pas la TVA à vos clients et n’avez pas à effectuer de déclarations de TVA. Ce régime simplifié s’inscrit dans la logique globale de la micro-entreprise : un cadre administratif allégé pour les entrepreneurs individuels.
Pour connaître précisément votre revenu net après cotisations sociales et impôts, utilisez notre simulateur de revenu net micro-entreprise. Il intègre les taux de cotisations 2026 officiels et le calcul de l’impôt sur le revenu selon votre situation fiscale.
Si vous créez votre micro-entreprise, pensez également à vérifier votre éligibilité à l’ACRE et au versement libératoire de l’impôt sur le revenu grâce à notre simulateur ACRE et versement libératoire. L’ACRE peut réduire vos cotisations de 50 % la première année (25 % à partir de juillet 2026), un levier d’optimisation à ne pas négliger.
Pour une vision complète du régime micro-entrepreneur — création, cotisations, fiscalité, TVA, plafonds et optimisation — consultez notre guide complet micro-entreprise 2026. Il couvre l’ensemble des règles applicables et les stratégies d’optimisation les plus courantes.