Simulateur TVA auto-entrepreneur 2026
Vous \u00eates auto-entrepreneur et vous vous demandez si vous devez facturer la TVA ? Notre simulateur TVA auto-entrepreneur gratuit vous donne une r\u00e9ponse claire en quelques clics. Renseignez votre chiffre d'affaires, votre type d'activit\u00e9 et votre date de cr\u00e9ation : l'outil v\u00e9rifie instantan\u00e9ment si vous d\u00e9passez le seuil TVA micro-entreprise 2026 et calcule vos montants HT et TTC.
La franchise en base de TVA (article 293 B du CGI) dispense les micro-entrepreneurs de collecter et de reverser la TVA, tant que leur chiffre d'affaires reste sous les seuils l\u00e9gaux. En 2026, ces seuils sont de 37 500 \u20ac pour les prestations de services et 85 000 \u20ac pour la vente de marchandises. D\u00e9passer ces seuils implique de facturer la TVA \u00e0 vos clients, de la reverser \u00e0 l'\u00c9tat, mais aussi de pouvoir la r\u00e9cup\u00e9rer sur vos achats professionnels.
Ce simulateur int\u00e8gre le prorata de premi\u00e8re ann\u00e9e, la distinction seuil de base / seuil major\u00e9, et le calcul pr\u00e9cis de la TVA \u00e0 reverser. Tous les taux appliqu\u00e9s sont ceux officiellement en vigueur en 2026. Aucune inscription n'est requise.
Votre CA de l'année précédente (détermine votre statut TVA pour l'année en cours)
Votre CA prévu ou en cours pour l'année actuelle
Les seuils sont proratisés au nombre de jours d'activité
Franchise en base
Vous ne facturez pas la TVA
Votre CA vs les seuils TVA
Seuils annuels 2026
Impact sur vos prix
Option 1 : Garder votre prix HT
500,00 € HT + 100,00 € TVA = 600,00 € TTC
Votre client paie 20% de plus (neutre en B2B)
Option 2 : Garder le même prix TTC
Baisser votre HT à 416,67 € pour garder 500,00 € TTC
Vous perdez 83,33 € par vente, mais récupérez la TVA sur vos achats
Estimation TVA annuelle
soit 514 € / mois
Comparatif : Franchise vs Assujetti TVA
| Franchise | Avec TVA | |
|---|---|---|
| Votre CA (HT) | 35 000 € | 35 000 € |
| Client paie | 35 000 € | 42 000 € |
| Vos achats | − 5 000 € | − 4 167 € |
| TVA récupérée | — | + 833 € |
| Marge nette | 30 000 € | 30 833 € |
La TVA vous fait économiser 833 € / an grâce à la récupération sur vos achats.
Données mises à jour : janvier 2026 — Sources : URSSAF, Service-Public.fr, CGI art. 293 B
3 cas concrets pour comprendre la TVA en auto-entreprise
Photographe freelance \u2014 30 000 \u20ac de CA annuel
Sophie est photographe en micro-entreprise (prestation de services BNC). Son chiffre d'affaires annuel est de 30 000 \u20ac, bien en dessous du seuil de base de 37 500 \u20ac. Elle b\u00e9n\u00e9ficie de la franchise en base de TVA : elle ne facture pas la TVA \u00e0 ses clients et porte la mention \u00ab TVA non applicable, art. 293 B du CGI \u00bb sur ses factures. En B2C, c'est un avantage comp\u00e9titif r\u00e9el puisque ses tarifs sont naturellement 20 % moins \u00e9lev\u00e9s qu'un concurrent assujetti, \u00e0 marge identique.
Consultant IT \u2014 40 000 \u20ac de CA annuel
Marc est consultant informatique en micro-entreprise. Avec 40 000 \u20ac de CA, il d\u00e9passe le seuil de base de 37 500 \u20ac mais reste sous le seuil major\u00e9 de 41 250 \u20ac. Il se trouve en zone de tol\u00e9rance : il conserve la franchise TVA pour l'ann\u00e9e en cours, mais si l'ann\u00e9e suivante son CA d\u00e9passe \u00e0 nouveau 37 500 \u20ac, il perdra la franchise au 1er janvier. Comme il travaille en B2B, l'impact sera neutre pour ses clients qui d\u00e9duiront la TVA de leur c\u00f4t\u00e9. Il pourra en revanche r\u00e9cup\u00e9rer la TVA sur ses achats professionnels (mat\u00e9riel, logiciels, d\u00e9placements).
E-commer\u00e7ant \u2014 80 000 \u20ac de CA annuel
Lucie vend des cr\u00e9ations artisanales en ligne. Avec un CA de 80 000 \u20ac, elle reste juste sous le seuil de base vente de 85 000 \u20ac et conserve la franchise TVA. Cependant, si son activit\u00e9 cro\u00eet et qu'elle atteint 93 500 \u20ac (seuil major\u00e9) en cours d'ann\u00e9e, elle devra facturer la TVA imm\u00e9diatement, d\u00e8s le 1er jour du mois de d\u00e9passement. Avec un volume d'achats de mati\u00e8res premi\u00e8res important (environ 25 000 \u20ac/an), la r\u00e9cup\u00e9ration de TVA repr\u00e9senterait environ 4 167 \u20ac, ce qui compenserait partiellement la charge administrative li\u00e9e \u00e0 l'assujettissement.
Comment interpr\u00e9ter votre r\u00e9sultat
Le simulateur vous indique trois informations essentielles. Premi\u00e8rement, votre statut vis-\u00e0-vis de la franchise TVA : \u00eates-vous en dessous du seuil de base, dans la zone de tol\u00e9rance (entre seuil de base et seuil major\u00e9), ou au-dessus du seuil major\u00e9 avec assujettissement imm\u00e9diat ? Cette distinction conditionne directement vos obligations d\u00e9claratives et de facturation.
Deuxi\u00e8mement, le montant de TVA \u00e0 reverser si vous \u00eates ou devenez assujetti. Ce montant est calcul\u00e9 sur la base du taux normal de 20 % appliqu\u00e9 \u00e0 votre chiffre d'affaires HT. En pratique, la TVA collect\u00e9e (factur\u00e9e \u00e0 vos clients) est diminu\u00e9e de la TVA d\u00e9ductible (sur vos achats professionnels) pour d\u00e9terminer la TVA nette \u00e0 reverser \u00e0 l'\u00c9tat.
Troisi\u00e8mement, l'impact sur vos prix : le simulateur compare votre prix actuel (hors TVA, franchise) avec le prix TTC apr\u00e8s assujettissement. Si vous travaillez principalement en B2C, pr\u00eatez une attention particuli\u00e8re \u00e0 cette donn\u00e9e car elle impacte directement la comp\u00e9titivit\u00e9 de vos tarifs. En B2B, l'impact est g\u00e9n\u00e9ralement neutre puisque votre client professionnel r\u00e9cup\u00e8re la TVA que vous lui facturez.
Pour qui ce simulateur est utile
Ce simulateur s'adresse \u00e0 tout auto-entrepreneur ou micro-entrepreneur qui souhaite anticiper son passage \u00e0 la TVA. Que vous soyez d\u00e9veloppeur freelance, consultant, graphiste, artisan, commer\u00e7ant en ligne ou professionnel lib\u00e9ral, l'outil calcule vos seuils personnalis\u00e9s en fonction de votre cat\u00e9gorie d'activit\u00e9.
Il est particuli\u00e8rement utile si vous approchez des seuils de franchise TVA et devez d\u00e9cider de votre strat\u00e9gie tarifaire (maintenir le prix TTC ou r\u00e9percuter la TVA), si vous cr\u00e9ez votre micro-entreprise en cours d'ann\u00e9e et avez besoin de conna\u00eetre vos seuils proratiser, ou si vous h\u00e9sitez entre rester en franchise et opter volontairement pour la TVA afin de r\u00e9cup\u00e9rer la TVA sur des investissements importants.
Hypothèses de calcul et sources
Dernière mise à jour :
Sources officielles
- •Article 293 B du Code Général des Impôts — Franchise en base de TVA
- •URSSAF — Seuils de franchise TVA 2026
- •Service-Public.fr — TVA et micro-entreprise
- •DGFIP — Taux de TVA applicables en France 2026
- •Loi de finances 2026 — Barèmes et seuils
Hypothèses retenues
- •Taux de TVA standard : 20 % (taux normal en France métropolitaine)
- •Seuil de base services : 37 500 € — Seuil majoré services : 41 250 €
- •Seuil de base vente : 85 000 € — Seuil majoré vente : 93 500 €
- •Prorata calculé sur la base de 365 jours (ou 366 en année bissextile)
- •Année de référence : 2026 (seuils inchangés depuis 2025)
Ce que le simulateur ne prend pas en compte
- ⚠Les taux réduits de TVA (5,5 %, 10 %) ne sont pas pris en compte dans le calcul par défaut
- ⚠Le simulateur ne gère pas les activités mixtes (services + vente) avec deux seuils distincts
- ⚠Les règles spécifiques DOM-TOM ne sont pas intégrées
- ⚠Le simulateur ne remplace pas un avis comptable personnalisé
Questions fr\u00e9quentes sur la TVA en auto-entreprise
Quels sont les seuils de TVA pour un auto-entrepreneur en 2026 ?+
Quelle est la différence entre le seuil de base et le seuil majoré ?+
Comment fonctionne le prorata de TVA la première année ?+
Puis-je récupérer la TVA sur mes achats en tant qu’auto-entrepreneur ?+
Quand la facturation électronique devient-elle obligatoire ?+
TVA et micro-entreprise : ce qu'il faut savoir en 2026
La franchise en base de TVA est l'un des avantages majeurs du r\u00e9gime micro-entrepreneur. Tant que votre chiffre d'affaires reste sous les seuils l\u00e9gaux, vous ne facturez pas la TVA \u00e0 vos clients et n'avez pas \u00e0 effectuer de d\u00e9clarations de TVA. Ce r\u00e9gime simplifi\u00e9 s'inscrit dans la logique globale de la micro-entreprise : un cadre administratif all\u00e9g\u00e9 pour les entrepreneurs individuels.
Pour conna\u00eetre pr\u00e9cis\u00e9ment votre revenu net apr\u00e8s cotisations sociales et imp\u00f4ts, utilisez notre simulateur de revenu net micro-entreprise. Il int\u00e8gre les taux de cotisations 2026 officiels et le calcul de l'imp\u00f4t sur le revenu selon votre situation fiscale.
Si vous cr\u00e9ez votre micro-entreprise, pensez \u00e9galement \u00e0 v\u00e9rifier votre \u00e9ligibilit\u00e9 \u00e0 l'ACRE et au versement lib\u00e9ratoire de l'imp\u00f4t sur le revenu gr\u00e2ce \u00e0 notre simulateur ACRE et versement lib\u00e9ratoire. L'ACRE peut r\u00e9duire vos cotisations de 50 % la premi\u00e8re ann\u00e9e (25 % \u00e0 partir de juillet 2026), un levier d'optimisation \u00e0 ne pas n\u00e9gliger.
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