Simulateur revenu net micro-entreprise 2026
Ce simulateur revenu net micro-entreprise vous permet de calculer en quelques secondes ce qu’il vous reste réellement après déduction des cotisations sociales et de l’impôt sur le revenu. Vous saisissez votre chiffre d’affaires prévisionnel, choisissez votre catégorie d’activité et le simulateur applique automatiquement les taux en vigueur pour vous afficher un résultat clair et détaillé.
Que vous soyez graphiste, développeur web, consultant ou artisan, le calcul net auto-entrepreneur tient compte de l’ACRE, du versement libératoire et du barème progressif de l’IR 2026. Les cotisations micro-entreprise 2026 sont mises à jour selon les derniers décrets URSSAF. Aucune inscription, aucune donnée personnelle collectée : le calcul est entièrement gratuit, instantané et transparent. Idéal pour préparer votre lancement, évaluer un passage au régime réel, ou simplement vérifier votre net avant impôt chaque mois.
3 cas concrets chiffrés
Graphiste freelance — 40 000 € de CA annuel
Activité BNC affiliée au SSI, taux de cotisations à 25,6%. Cotisations sociales annuelles : 10 240 €. CFP (0,2%) : 80 €. Après abattement forfaitaire de 34%, le revenu imposable s’élève à 26 400 €. Avec un TMI à 11%, l’impôt au barème représente environ 1 693 €. Le versement libératoire coûterait 880 € (2,2% du CA) : dans ce cas, il est plus avantageux. Revenu net estimé : 28 800 €/an, soit environ 2 400 €/mois.
Développeur web — 70 000 € de CA annuel
Activité BNC SSI, taux de cotisations à 25,6%. Cotisations : 17 920 €. CFP : 140 €. Revenu imposable après abattement de 34% : 46 200 €. Avec un TMI à 30%, l’impôt au barème atteint environ 6 817 €. Le versement libératoire (1 540 €) est ici nettement plus avantageux. Attention : à ce niveau de CA, le seuil de franchise TVA (37 500 €) est dépassé. Pensez à utiliser notre simulateur TVA pour anticiper l’impact. Revenu net estimé : 50 400 €/an, soit environ 4 200 €/mois.
Consultant en stratégie — 90 000 € de CA annuel
Activité BNC CIPAV, taux de cotisations à 23,2%. Cotisations : 20 880 €. CFP : 180 €. Revenu imposable après abattement de 34% : 59 400 €. Avec un TMI à 30%, l’impôt au barème est d’environ 10 773 €. Le versement libératoire (1 980 €) divise la facture fiscale par 5. À ce niveau de chiffre d’affaires, il est pertinent de comparer avec la SASU ou le portage salarial, car l’abattement forfaitaire de 34% peut devenir moins intéressant que la déduction des frais réels. Revenu net estimé : 66 960 €/an, soit environ 5 580 €/mois.
Comment interpréter votre résultat
Le montant affiché par le simulateur représente votre revenu net après cotisations et impôt. C’est la somme dont vous disposez réellement pour vivre, épargner ou réinvestir dans votre activité. Ce n’est pas votre salaire brut (notion qui n’existe pas en micro-entreprise) et ce n’est pas non plus votre bénéfice comptable puisque le régime micro ne permet pas la déduction des charges réelles.
Si votre net vous semble faible par rapport à votre CA, vérifiez deux choses : votre catégorie d’activité est-elle correcte (BIC vs BNC) ? Avez-vous activé l’option ACRE si vous y avez droit ? Un mauvais réglage peut faire varier le résultat de plusieurs milliers d’euros. Pensez aussi à comparer le barème classique et le versement libératoire : le simulateur affiche les deux options côte à côte pour que vous puissiez choisir la plus économique. Enfin, gardez en tête que le net affiché ne tient pas compte de la CFE ni de vos frais professionnels réels (matériel, logiciels, déplacements). Déduisez-les mentalement pour obtenir votre vrai « reste à vivre ».
Pour qui ce simulateur est utile
Ce simulateur s’adresse à toute personne qui exerce ou envisage d’exercer en micro-entreprise. Si vous êtes salarié et préparez votre transition vers le freelancing, il vous donne une première estimation fiable de votre futur revenu. Consultez aussi notre guide micro-entreprise 2026 pour comprendre les démarches de création.
Les auto-entrepreneurs en activité l’utilisent pour anticiper leur trésorerie mensuelle, décider entre versement libératoire et barème classique, ou évaluer l’intérêt d’un passage au régime réel. Les comptables et conseillers y trouvent un outil pédagogique pour illustrer l’impact des cotisations et de la fiscalité auprès de leurs clients. Enfin, les étudiants en gestion et créateurs en couveuse peuvent tester différents scénarios avant même de s’immatriculer.
Hypoth\u00e8ses de calcul et sources
Derni\u00e8re mise \u00e0 jour :
Sources officielles
- •URSSAF — Taux de cotisations 2026
- •Service-Public.fr — Barèmes et seuils
- •Legifrance — Code Général des Impôts
- •Impôts.gouv.fr — Barème IR 2026
- •LFSS 2026 — Loi de Financement de la Sécurité Sociale
Hypoth\u00e8ses retenues
- •Taux de cotisations URSSAF 2026 (avant toute réforme en cours d’année)
- •Abattement forfaitaire selon l’activité (71%, 50% ou 34%)
- •Barème IR 2026 pour 1 part fiscale
- •ACRE : réduction de 50% sur 4 trimestres civils
Ce que le simulateur ne prend pas en compte
- ⚠Les cotisations CFP et taxe pour frais de chambre
- ⚠La taxe foncière (CFE)
- ⚠Les revenus du foyer autres que micro-entreprise
- ⚠Les situations multi-activités
Questions fréquentes
Comment calculer son revenu net en micro-entreprise ?+
Quels sont les taux de cotisations micro-entreprise en 2026 ?+
L’ACRE fonctionne-t-elle encore en 2026 ?+
Le versement libératoire est-il intéressant pour moi ?+
À partir de quel chiffre d’affaires doit-on payer la TVA en micro-entreprise ?+
Comprendre le revenu net en micro-entreprise : guide complet 2026
Comment fonctionne la micro-entreprise ?
La micro-entreprise (anciennement auto-entreprise) est le régime fiscal simplifié le plus populaire en France pour les indépendants. Son principe est simple : vous déclarez votre chiffre d’affaires brut et l’administration applique un forfait de charges. Pas de comptabilité complexe, pas de bilan à déposer. En contrepartie, vous ne pouvez pas déduire vos frais réels, ce qui peut être pénalisant si vos charges professionnelles sont élevées.
Les cotisations sociales 2026 : ce que vous payez réellement
Vos cotisations sociales sont calculées en pourcentage de votre chiffre d’affaires. En 2026, les taux sont les suivants :
- Vente de marchandises, restauration, hébergement : 12,3% du CA
- Prestations de services commerciales ou artisanales (BIC) : 21,2% du CA
- Professions libérales BNC affiliées au SSI : 25,6% du CA (abaissé de 26,1% par décret de septembre 2025)
- Professions libérales affiliées à la CIPAV : 23,2% du CA
Ces cotisations couvrent votre protection sociale obligatoire : maladie-maternité, retraite de base et complémentaire, invalidité-décès, allocations familiales et CSG-CRDS. S’y ajoute la Contribution à la Formation Professionnelle (CFP) de 0,1% à 0,3% selon votre activité. Utilisez notre simulateur ACRE et versement libératoire pour mesurer précisément l’impact de ces dispositifs sur vos charges.
L’ACRE : une réduction précieuse la première année
L’Aide aux Créateurs et Repreneurs d’Entreprise (ACRE) offre une exonération partielle de cotisations sociales pendant vos 4 premiers trimestres civils d’activité. Jusqu’au 30 juin 2026, la réduction est de 50% de vos cotisations. Pour un prestataire de services BIC, cela signifie payer 10,6% au lieu de 21,2% — une économie substantielle qui peut représenter plusieurs milliers d’euros sur la première année.
Attention : à partir du 1er juillet 2026, les nouvelles demandes d’ACRE ne bénéficieront plus que d’une réduction de 25%. Si vous envisagez de créer votre micro-entreprise, il est donc stratégique de le faire avant cette date pour profiter du taux majoré.
Versement libératoire de l’impôt sur le revenu
Le versement libératoire (VL) est une option qui vous permet de payer votre impôt sur le revenu en même temps que vos cotisations sociales, à un taux fixe très bas : 1% pour la vente, 1,7% pour les services BIC et 2,2% pour les BNC. C’est généralement avantageux si votre taux marginal d’imposition (TMI) est d’au moins 11%.
En revanche, si vos revenus globaux sont faibles et que vous ne payez pas ou peu d’impôt, le VL vous fait payer inutilement. Notre simulateur compare automatiquement les deux options et vous indique laquelle est la plus avantageuse pour votre situation.
Pour en bénéficier, votre revenu fiscal de référence de l’année N-2 ne doit pas dépasser 29 315 € par part de quotient familial.
Comment est calculé l’impôt au barème classique ?
Si vous n’optez pas pour le versement libératoire, votre revenu micro-entrepreneurial est soumis au barème progressif de l’IR. L’administration applique un abattement forfaitaire sur votre CA pour déterminer votre revenu imposable :
- 71% d’abattement pour la vente (vous êtes imposé sur 29% du CA)
- 50% d’abattement pour les services BIC (imposé sur 50%)
- 34% d’abattement pour les BNC (imposé sur 66%)
Ce revenu imposable s’ajoute aux autres revenus du foyer fiscal et est soumis au barème progressif 2026 (0%, 11%, 30%, 41%, 45%) avec le système du quotient familial.
Les seuils à surveiller
Deux seuils sont à garder en tête. Le seuil de franchise TVA (37 500 € pour les services, 85 000 € pour la vente) : au-delà, vous devez facturer la TVA à vos clients. Consultez notre simulateur TVA auto-entrepreneur pour anticiper ce passage. Le plafond micro-entreprise (83 600 € pour les services, 203 100 € pour la vente) : si vous dépassez ce plafond deux années consécutives, vous sortez du régime micro et basculez vers le régime réel.
Optimiser son revenu net
Pour maximiser votre revenu net en micro-entreprise, plusieurs leviers sont à votre disposition : profitez de l’ACRE si vous débutez, choisissez le bon mode d’imposition (VL vs barème classique) en fonction de votre TMI, et surveillez vos seuils de TVA et de plafond. Si vos frais professionnels réels dépassent l’abattement forfaitaire, il peut être judicieux d’envisager un passage au régime réel ou un autre statut. Notre comparateur de statuts freelance met en parallèle micro-entreprise, EI, SASU et portage salarial pour vous aider à trancher.
Notre simulateur intègre tous ces paramètres pour vous donner une estimation fiable et transparente de votre revenu net, mise à jour avec les derniers taux officiels.